Как налог на проценты по вкладам может снизить ваш реальный доход
Ощущение ясности приходит не с цифрами, а с тем, как они складываются в реальную картину вашего дохода по вкладам.
Год за годом многие удивляются: почему часть процентов все же уходит государству, если сумма вклада давно перевалило за миллион. Ответ прост: в расчётах учитывают не сам вклад, а процентный доход за год, и порог к налогообложению привязан к максимальной ключевой ставке Банка России за период.
Что облагается налогом
Налог касается только той части годового процентного дохода, которая превышает установленный необлагаемый минимум. Сам вклад не попадает под налогообложение, даже если сумма на счёте достигает многих миллионов.
Формула необлагаемого минимума
Необлагаемая сумма равна одному миллиону рублей, умноженному на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. Именно эта величина вычитается из совокупного годового дохода по всем вкладам, после чего применяют НДФЛ к превышению.
Почему ключевая ставка важна
Ключевая ставка задаёт базовую цену денег и влияет на доходность вкладов. При росте ставки растёт и необлагаемый минимум, а значит часть прибыли остаётся нетронутой для налогообложения.
Примеры расчета
Если за год вы получили 200 тысяч рублей процентов, а ключевая ставка составила 15%, необлагаемый минимум 150 тысяч, налог 13% от 50 тысяч, то 6 500 рублей.
При доходе 260 тысяч и ставке 21% необлагаемый минимум 210 тысяч, налог тот же расчёт на 50 тысяч.
Если проценты начислялись в иностранной валюте, курс пересчитывается по официальному курсу ЦБ на дату получения дохода и включается в расчёт.
Распространённые ошибки
Неправильно думать, что пороги зависят только от суммы вклада. Важен общий годовой доход по всем вкладам. Также путаница между ставкой по вкладу и ключевой ставкой может вести к неверным ожиданиям.
Как узнать налог
banks automation: банки передают данные ФНС; уведомление приходит после расчётов, платежи производят до 1 декабря года, следующего за отчётным.
Как снизить налог легально
Разумное сочетание сроков и баланса по вкладам помогает уменьшить неожиданное налогообложение. Равномерное распределение доходов и своевременная оценка годового профита помогают держаться в рамках закона и сохранять больше средств.
Что можно сделать сейчас
Сложите годовые доходы по всем вкладам и сравните с формулой: один миллион рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку ЦБ за период. Если превышение есть налог потребуется учесть заранее.
А вы уже считали, сколько процентов по вкладам получили за год и попали ли в зону налога, или пока не думали об этом?