Некоторые расходы на добровольное страхование жизни могут стать поводом для получения налогового вычета. Многие граждане не знают о такой возможности и упускают шанс вернуть часть потраченных средств. В этой статье разберёмся, какие условия нужно выполнить, чтобы воспользоваться налоговым вычетом, и какие документы для этого понадобятся.
Кто имеет право на налоговый вычет?
Для того чтобы получить вычет, обязательно надо иметь оплаченные страховые взносы, а также подтверждённый официальный доход, с которого уплачивается налог на доходы физических лиц (НДФЛ) на уровне 13%. Это может быть доход от трудовой деятельности или другие источники.
Следует отметить, что вычет может быть оформлен не только для себя, но и для близких: супругов, детей и родителей. Однако договор страхования должен быть действительным не менее 5 лет и оформлен у компании с действующей лицензией. Важно, чтобы страхование не было связано с кредитами или ипотекой.
Размер налогового вычета
Сумма налогового вычета строго ограничена: максимально можно вернуть 15 600 рублей, что составляет 13% от 120 000 рублей, которые не подлежат возврату. Если страховые взносы превышают эту сумму, разница не будет возвращена. Также стоит отметить, что вычет может быть комбинирован с другими социальными вычетами, за исключением тех, что связаны с образованием детей и дорогостоящим лечением.
Документы для получения вычета
Чтобы успешно оформить вычет, потребуется собрать ряд документов:
- Копия договора с страховой компанией.
- Копия лицензии компании, заверенная печатью (в случае, если она не указана в договоре).
- Доказательства оплаты взносов (чек, выписки и т.д.).
- Копии документов, подтверждающих родственные отношения, если вы оформляете вычет на родственника.
Получить вычет можно двумя способами: через налоговую инспекцию или через работодателя. Обратиться в налоговую можно как лично, так и через электронный кабинет. При этом необходимо предоставить заполненную декларацию 3-НДФЛ и заявление о возврате средств. Если документы в порядке, налоговая проверит заявку в течение трех месяцев.
Также возможно оформление вычета через работодателя, но в этом случае необходимо предварительно получить подтверждение права на вычет от налоговой. После проверки работодатель сможет компенсировать налог через зарплату, что позволяет получать дополнительные средства в течение определенного времени.
